Сегодня: 08.05.2024
Мобильные переводы казахстанцев будут проверять в 2024 году
Кого это касается, узнал nur.kz.
Денежные мобильные переводы на счета физических лиц некоторыми недобросовестными казахстанцами используются для сокрытия доходов от предпринимательской деятельности. То есть приём платежей таким образом производится без выдачи чека и в целом является незаконным.
В связи с этим в Казахстане начали поэтапную проверку мобильных переводов, получаемых гражданами. Ей подвергаются только транзакции с признаками получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности. Согласно закону, таким признаком является получение одним физическим лицом в течение каждого из трёх последовательных календарных месяцев от ста и более разных лиц денежных средств на банковский счёт, не предназначенный для осуществления предпринимательской деятельности.
Как будут определять таких получателей и что им грозит, нам рассказали в комитете государственных доходов министерства финансов РК (КГД МФ РК).
Кто и чьи контакты передаёт в госорганы
Банки второго уровня и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, передают в КГД МФ РК сведения о лицах, имеющих признаки получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности. При этом они направляют индивидуальные идентификационные номера (ИИН) только тех лиц, которые попали под вышеуказанные критерии – в течение трех месяцев подряд получали сто и более мобильных переводов от разных отправителей.
Как будут проверять переводы казахстанцев
В отношении казахстанцев, которые в течение отчетного года получали мобильные переводы с признаками получения дохода от предпринимательской деятельности, сначала проводится камеральный контроль, в рамках которого физлицо проверяется на: наличие регистрации в налоговых органах; неотражение дохода и имущества; занижение доходов. В целом камеральный контроль направлен на предоставление возможности налогоплательщикам самостоятельно устранить нарушения, то есть зарегистрировать ИП либо представить дополнительную декларацию с отражением незадекларированных сумм доходов, полученных переводами.
Если получатель не согласен с нарушениями, он вправе предоставить пояснение об их отсутствии с приложением подтверждающих документов. При неисполнении уведомления назначается налоговая проверка, в ходе которой с банков запрашивается полная информация по счету физического лица и фактически выносится решение о наличии или отсутствии нарушений.
Как могут наказать скрывающих доходы
В КГД МФ РК при этом отмечают, что за деятельность без регистрации ИП предусмотрена административная ответственность в виде штрафа от 15 до 100 месячных расчетных показателей (МРП). В 2024 году эта сумма составит от 59.430 до 396.200 тенге. Штраф грозит и за сокрытие доходов – в размере 200% от неуплаченной суммы. При повторном нарушении – 300%. А за невыдачу чека – штраф от 15 до 50 МРП (198.100 тенге).
В органах госдоходов также подчёркивают, что вышеуказанные изменения не затрагивают добросовестных налогоплательщиков и нацелены только на вывод из тени незаконной предпринимательской деятельности.
Екатерина СОХАРЕВА