Лимит на мобильные переводы

Как избежать налоговой проверки в Казахстане.


        Все банки второго уровня передают налоговикам информацию о казахстанцах, получающих переводы более чем от 100 разных лиц на протяжении трёх месяцев подряд, пишет Учёт.kz. Для налоговиков это один из критериев полагать, что гражданин занимается незаконной предпринимательской деятельностью.
        Как пояснили в КГД, после отмены 4-го этапа всеобщего декларирования в Казахстане предприниматели вновь стали активно принимать переводы от клиентов, не отражая или занижая свою прибыль.
        Для минимизации рисков налоговой проверки тех лиц, кто не обязан регистрироваться в качестве ИП, рекомендуется учитывать следующие критерии: получение одним физлицом на банковский счёт мобильных переводов от 100 и более разных лиц ежемесячно в течение трёх месяцев подряд, общая сумма которых превышает 3 МЗП (в 2025 году – 255.000 тенге).
        Напомним, банки второго уровня предоставляют данные в органы госдоходов поэтапно:
        - с 2023 года - по госслужащим, приравненным к ним лицам и их супругам;
        - с 2024 года - по работникам госучреждений, субъектов квазигосударственного сектора и их супругам;
        - с 2025 года - по ИП, руководителям юрлиц и их супругам;
        - с 2026 года - по оставшейся части граждан.
        Важно отметить, что в соответствии со ст. 463 КоАП за осуществление предпринимательской деятельности без регистрации предусмотрен штраф в размере 15 МРП (в 2025 году – 58.980 тенге), за повторное нарушение - 30 МРП (в 2025 году – 117.960 тенге). Сокрытие объектов налогообложения в соответствии со ст. 275 КоАП предусматривает штраф в размере 200% от суммы налогов и других обязательных платежей, подлежащих уплате по сокрытому объекту налогообложения.
        Также за невыдачу чека в соответствии со ст. 284 КоАП на первый раз предусмотрено предупреждение, повторное нарушение влечёт за собой штраф от 30 МРП (в 2025 году – 117.960 тенге) до 40 МРП (в 2025 году – 157.280 тенге).
        КГД отмечает, что использование предпринимателями мобильных переводов без уплаты налогов серьёзно сказывается на государственном бюджете. Введение системы отчетности поможет выявить скрытые доходы и поддержать прозрачные условия для честных предпринимателей.
        Мобильные переводы граждан на сумму более 255.000 тенге могут вызвать подозрение налоговой.